Fachwissen zu Steuerabkommen
Erfahrung mit Doppelbesteuerungsabkommen und Tie-Breaker-Regeln.
Steuern · 43 Ratgeber
Steuern im Ausland.
Bis diese Publikation erscheint, findest du ihre Leitfäden auf GlobalCitizen.guide — zuerst die kurze Antwort, dann die Details.
Arthurs Zusammenfassung · Steuern im Ausland.
Steuern in drei Punkten
- Fachwissen zu Steuerabkommen. Erfahrung mit Doppelbesteuerungsabkommen und Tie-Breaker-Regeln.
- Beide Seiten abgedeckt. Ob der Berater dein Herkunftsland und dein Zielland betreut.
- Qualifikationen. Zugelassene Steuerberater, Buchhalter oder Enrolled Agents.
Steuerliche Ansässigkeit
- Wo bin ich steuerlich ansässig, wenn ich im Ausland lebe?
- Was ist die 183-Tage-Regel?
- Kann ich in zwei Ländern gleichzeitig steuerlich ansässig sein?
- Wie beende ich meine steuerliche Ansässigkeit in Deutschland?
- Wann werde ich in [Land] steuerlich ansässig?
- Was ist der gewöhnliche Aufenthalt und wie bestimmt er die steuerliche Ansässigkeit?
Doppelbesteuerung
- Was ist ein Doppelbesteuerungsabkommen?
- Hat Deutschland ein Abkommen mit [Land]?
- Wie funktionieren Doppelbesteuerungsabkommen in der Praxis?
- Welches Land darf mein Einkommen besteuern?
- Was ist die Freistellungsmethode im Vergleich zur Anrechnungsmethode?
- Wie werden Kapitalgewinne besteuert, wenn ich im Ausland lebe?
Wegzug aus Deutschland: Wegzugsbesteuerung und Pflichten
- Was ist die deutsche Wegzugsbesteuerung (Wegzugsteuer)?
- Muss ich Wegzugsteuer zahlen, wenn ich auswandere?
- Was gilt als fiktive Veräußerung von Anteilen?
- Muss ich nach meinem Wegzug weiterhin eine deutsche Steuererklärung abgeben?
- Was sind unbeschränkte und beschränkte Steuerpflicht?
- Kann ich mich vom deutschen Steuersystem abmelden?
Günstige Steuerregelungen
Selbstständigkeit und freiberufliche Tätigkeit im Ausland
- Kann ich als deutscher Staatsangehöriger im Ausland freiberuflich arbeiten?
- Muss ich in dem Land, in dem ich lebe, ein Unternehmen gründen?
- Was ist eine Betriebsstätte und wann löst sie eine Steuerpflicht aus?
- Wie stelle ich aus dem Ausland Rechnungen an Kunden in Deutschland?
- Welche Sozialversicherungspflichten gelten für Selbstständige im Ausland?
- Reisekosten: Welche Regeln gelten für die Geltendmachung von Ausgaben durch Expats?
Für Arbeitgeber: Steuern bei internationaler Mitarbeitermobilität
- Welche steuerlichen Pflichten bestehen bei der Entsendung von Mitarbeitern ins Ausland?
- Was ist eine Schattenlohnabrechnung?
- Wie handhabe ich geteilte Gehaltsabrechnungen für entsandte Mitarbeiter?
- Was ist ein Steuerausgleich bei internationalen Entsendungen?
- A1-Bescheinigung: Was ändert sich mit der EU-Reform 2025?
- Meldepflichten: Was müssen Arbeitgeber bei internationalen Entsendungen melden?
Wie wir bewerten
Für jeden Anbieter gelten dieselben Kriterien. Bewertungen und Reihenfolge stehen niemals zum Verkauf.
Beide Seiten abgedeckt
Ob der Berater dein Herkunftsland und dein Zielland betreut.
Qualifikationen
Zugelassene Steuerberater, Buchhalter oder Enrolled Agents.
Wegzug
Wegzugssteuern, Abmeldung und die korrekte Beendigung der steuerlichen Ansässigkeit.
Gebührentransparenz
Pauschalhonorare oder klare Stundensätze und die darin enthaltenen Leistungen.
Warnsignale
- Beratung, die nur ein Land abdeckt
- Modelle, die darauf beruhen, Einkommen nicht anzugeben
- Kein namentlich genannter, qualifizierter Berater